【金融经济考试】【证券投资顾问业务】【第三章 客户分析-第二节 财务分析】课本练习题

(1).下列哪些选项可能增加家庭的净资产?(　　) Ⅰ投资实现资产增值 Ⅱ增加消费 Ⅲ将投资收益进行再投资 Ⅳ利用自动转账偿还信用卡透支

A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案A

(2).在制定收入预算的过程中，理财师应关注的是(　　)。 I尽量对比较确定的收入项目进行预测 II尽量对比较确定的负债项目进行预测 III对收入的增长率抱谨慎态度 IV随时关注支出现金流入的时间点 V关注收入现金流入的时间点

A.I、II、III、IV、V
B.II、III、IV、V
C.I、III、V
D.I、III

正确答案C

(3).家庭收支预算中的日常生活支出预算项目包括在(　　)的支出预算。 I衣、食、住、行 II家政服务 III旅游支出 IV医疗 V私家车换购或保养支出预算

A.I、V
B.II、III
C.I、II、III
D.I、II、IV

正确答案D

(4).现金流量表中，下列(　　)项目可以不列入表内。

A.资本利得
B.工资收入
C.股票市值
D.保单分红所得

正确答案C

(5).下列(　　)属于家庭收支预算中日常生活支出预算项目的内容。

A.家居装修支出预算
B.赡养支出预算
C.保费支出预算
D.家政服务

正确答案D

(6).在制定投资规划中，证券投资顾问需要对家庭的资产负债情况进行分析时，下列(　　)属于流动负债。

A.汽车贷款
B.教育贷款
C.住房抵押货款
D.信用卡贷款

正确答案D

(7).下列不属于个人资产负债表中流动资产的是(　　)。

A.现金
B.定期存款
C.应付账款
D.货币市场基金

正确答案C

(8).家庭资产负债表中的流动资产项目不包括下列哪个会计科目?(　　)

A.房产
B.货币市场基金
C.活期存款
D.短期国库券

正确答案A

(9).(　　)不是个人现金流量表的具体内容。

A.主要收入的分类、额度及其与总收入的占比情况
B.结余额度
C.主要支出的分类、额度及其与总支出的占比情况
D.净资产额度

正确答案D

(10).关于个人现金流量表具体内容说法正确的有(　　)。 I包括主要收入的分类、额度及其与总收入的占比情况 II包括负债分类、额度及其与总负债的占比情况 III包括资产分类、额度及其与总资产的占比情况 IV包括主要支出的分类、额度及其与总支出的占比情况

A.I、II、IV
B.I、III
C.I、IV
D.II、III

正确答案C

(11).下列对个人资产负债表的理解错误的一项是(　　)。

A.资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产=负债+所有者权益”
B.资产负债表可以反映客户的动态财务特征
C.资产和负债的结构是报表分析的重点
D.当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险

正确答案B

(12).在考虑客户的财务状况时，下列财务行为不影响其净资产的是(　　)。

A.工资水平提高
B.年终奖金增加
C.自费出国旅游
D.分期贷款买房

正确答案D

(13).关于现金流量表分析作用，下列表述错误的是(　　)。

A.说明客户现金流入流出的原因
B.反映客户偿债能力
C.反映客户资产的流动性水平
D.反映理财活动对财务状况的影响

正确答案B

(14).为了制定合理的现金预算，需预测客户的收入，若客户是一位市场销售人员，在这一过程中，主要应该估计(　　)。

A.客户收入最低时的状况和最高时的状况
B.客户收入过去的平均状况和最高时的状况
C.以客户过去的平均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析
D.客户收入最低时的状况和过去平均状况

正确答案C

(15).以下各项中属于个人资产负债表中短期资产的是(　　)。

A.保险费
B.活期存款
C.汽车贷款
D.自用房产

正确答案B

(16).下列关于资产负债表的表述错误的是(　　)。

A.当负债相对于所有者权益过高时，个人就容易出现财务危机
B.净资产就是资产减去负债
C.活期存款、股票、债券、基金等变现较快，属于流动资产
D.分析客户的资产负债表是财务规划和投资组合的基础

正确答案C

(17).客户的个人理财行为影响到其个人资产负债表，下列表述正确的有(　　)。 Ⅰ用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加 Ⅱ股票市值下降后，客户的总资产将会减少 Ⅲ用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少 Ⅳ以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加

A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案B

(18).客户的常规性收入包括(　　)。 I租金收入 II奖金 III股票投资收益 IV工资 V津贴

A.I、II、III、IV
B.I、II、III、V
C.I、II、IV、V
D.I、II、III、IV、V

正确答案D

(19).家庭收支预算中的专项支出预算包括(　　)。 I子女教育或财务支持支出预算 II衣、食、住、行 III其他爱好支出预算 IV医疗 V与其他短期理财目标相关的现金流支出预算

A.I、II、
B.I、II、III
C.I、III、V
D.I、II、III、IV、V

正确答案C

(20).(　　)不属于家庭收支预算中的日常生活支出预算项目。 I家政服务 II私家车换购或保养支出预算 III普通娱乐休闲 IV医疗 V旅游支出

A.I、II、III、IV、V
B.II、III、IV、V
C.III、IV、V
D.II、V

正确答案D

(21).客户的常规性收入包括(　　)。 Ⅰ租金收入 Ⅱ奖金 Ⅲ股票投资收益 Ⅳ工资

A.Ⅲ、Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案D

(22).客户常规性收入包括(　　)。 I.工资、奖金和补贴 II.他人赠送 III.彩票中奖 IV.股票和债券投资收益

A.I、IV
B.III、IV
C.I、II、IV
D.I、II、III、IV

正确答案A

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