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“作废重要空白凭证销毁清单”一式四份，一份作凭证销毁单的附件，随传票装订,一份重要空白凭证管理部门永久保管，另外两份保卫、稽核部

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法人单位应对下级机构上缴的作废重要空白凭证做好汇总和核对工作，并将其在系统中转入作废待销毁状态。

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柜员已领未用改版作废的重要空白凭证，应在作废当日调剂给主账簿柜员集中保管。

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前台柜员收回的银行卡的作废卡片随销户、作废或换卡的业务凭证交事后监督销毁。

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经办柜员收到客户提交的作废重要空白凭证清单和凭证后，屏幕打印“售出凭证登记簿”，核对清单、售出凭证登记簿与交回凭证种类、号码是否

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客户凭预留印鉴购买重要空白凭证，营业机构不得向非本营业机构开户的客户出售重要空白凭证。

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事后监督人员每日应对重要空白凭证领缴、使用情况进行监督，重点审核重要空白凭证的挂失、作废等业务。

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重要空白管理员每日应进行结库并与系统账簿余额核对，每周至少核对一次库存重要空白凭证实物，确保账实相符。

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重要空白凭证一律纳入表外“重要空白凭证”科目核算。

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柜员领取重要空白凭证通过“柜员凭证调剂”交易办理。领用不同普通账簿的柜员之间重要空白凭证可以调剂使用。

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